Штраф о "несообщении" - цветочки.
И даже 13% НДФЛ которые насчитают - не ягодки.
А ягодки в том, что штраф за получение доходов (оборотов) по счету за период будут составлять до 100%.
Т.е. был оборот по счету 100'000$ (даже если ты просто передавал чужие деньги своему родственнику), то может идти 100'000$ штрафа
Конечно, про 13'000$ НДФЛ налоговая тоже не забудет.